10位富豪5000亿装入离岸家族信托！马云、刘强东、孙宏斌…离岸信托架构全揭秘
某某、某某某、某某某、某某某、某某某和李嘉诚相约一起赛跑，几个人都嘲笑李嘉诚年纪大腿脚不利索肯定跑不快，结果最后却是李嘉诚跑了第一。大家都在奇怪为啥他能得第一，李嘉诚大笑说，谁让你们听到枪声才跑的……
近日，外媒报，去年年底，融创孙宏斌等4名富豪，把价值约1,166亿元的股份装入了离岸家族信托。。。
随后，中国经营报报道称，2018年，至少20家港股上市公司的控股股东新设立或将股权转让给离岸家族信托，其中15家系在港上市的国内企业，装入信托的股份市值约285亿美元（约2000亿RMB）。民企试水离岸信托。
其实还远不止。
A马云、刘强东、孙宏斌、雷军等10位设立离岸家族信托的内地富豪，仅这10位，装入信托内的资产就有5,000亿。
在统计的10个家族中，除了马云和刘强东是2014年上市前设立，吴亚军2009年上市前设立，其余均为2018年设立。
为避税？传承？还是就想找个“避风港”？或许都有。
今天看富豪们的离岸信托架构，以马云、刘强东、孙宏斌、吴亚军为例。
1、马云家族信托
2014年9月19日，阿里巴巴集团于美国纽交所正式挂牌上市，股票代码“BABA”。
上市主体BABA注册在开曼群岛。截至2017年底，马云持有阿里巴巴167,159,739股权益，占阿里总股份的6.4%。
而马云持有阿里的方式，除占其总持股的0.2%为个人持股外，其余99.8%都是通过海外实体持有的，比如离岸家族信托、海外慈善基金会、开曼控股公司，总价值超过1,700亿。
其中，马云通过离岸家族信托所持股份，占其总持股的64.4%，市值约1,119亿。
马云的离岸信托，是以马云作为委托人，马云和他的家人作为受益人，
此后，无论婚变或传继，对阿里的控制权上，马云按照阿里合伙人制度决策或行事（为退休准备，马云清退VIE股权，减轻影响）；
享有的财产权上，配偶和后代将按照马云的信托契约分配或受益。
2、刘强东家族信托
2014年5月22日晚间，京东正式登陆美国纳斯达克，股票代码为JD。
上市主体JD注册在开曼群岛。刘强东食言了，没有带“京”来纳斯达克敲钟，炒作的向奶茶妹妹在时代广场求婚的桥段也没有上演，
他带到纳斯达克的，是上市3天前修订的最后一版招股书F1，说明书里，刘强东所持京东的股份，由刘强东个人（间接）持股，变成了刘强东的离岸家族信托持股。。。（是在防奶茶分产？）
以此，至2017年底，刘强东所持京东的100%股份，包括原始股，以及他在2014年3月被激励授予的限售股，即他的全副身家，京东的15.5%，总价值超过333亿的股份，都是通过离岸信托持有的。
刘强东的离岸信托，是以刘强东作为委托人，刘强东和他的家人作为受益人，
家族信托（1或多个）通过BVI公司Max SmartLimited，最终持有刘强东所持京东的所有股份。此时，刘强东全副身家的财产所有权已与收益权分开，当然，也与婚姻资产隔离了。
只是现在，百亿钻石王老五RichardQiangdong Liu的家族信托里受益人是否增加奶茶妹妹，就不得而知了。。。
3、孙宏斌的家族信托
或许是在2018年初，参加完乐视股东发布会，孙宏斌讲“有时人敢叫日月换新天，有时候也要愿赌服输”认栽之后，当年5月及6月，孙宏斌先是设了两个孙氏家族信托，装入了约14%融创股份，总价值约138亿，受益人是其家庭成员。
之后，在2018年的最后一天，他又将所持融创总股份约32.47%，总价值约321亿的股票，转入了设在美国南科他州的离岸家族信托，受益人是孙宏斌及其家庭成员。
至此，孙宏斌所持融创几乎全部股份46.4%，价值459亿，全部装入了南科他州孙氏家族信托。
外媒哗然一片，称内地富豪在中国反避税情形下急于转移资产。
但我想，保持公司控制权，隔离公司资产和家族资产的风险，或者才是孙宏斌最想实现的吧。
4、龙湖地产吴亚军的家族信托
2012年11月，俩人被爆离婚。
婚变前夜，即2012年8月，俩人已把财产无声无息地进行分割，其实分割，应该只是把各自从对方家族信托的受益人中除名而已，so easy。
之后，2018年11月21日，吴亚军下又将持有的龙湖集团43.98%股权(市值约512亿)，全部分派给其女儿蔡馨仪设立的另一只离岸全权信托基金（姑且叫吴女家族信托）。
母女的信托又都指定同一受托人汇丰国际，
以此，公司的控股架构不变，不用纳税又不用小股东批准等。。。蔡馨仪便顺利通过吴女家族信托，获得了龙湖地产价值512亿元的股份。完成了财富传承。转让后，吴亚军还依然控制公司。。。高。
5、结论
马云通过“离岸家族信托+两个BVI公司”持有阿里巴巴价值约1,119亿的股票，占其总持股的64.4%。刘强东通过“离岸家族信托+一个BVI公司”持有京东价值约333亿的股票，占其总持股的100%。
孙宏斌通过“美国南科他州家族信托+南科他州公司”持有融创价值约459亿的股票，占其总持股的97%。吴亚军通过“离岸家族信托+BVI公司+BVI公司”（后转由其女“离岸家族信托+BVI公司+BVI公司”）持有龙湖地产价值约512亿的股票，约占其总持股的100%。
除列出的四例外，其余6个案例也是“离岸信托+离岸公司”模式，设立离岸信托也成了中概股们的标配。
如果说之前，内地富豪设立离岸信托，是为了隔离婚姻风险，为了隔离公司与家族资产风险，为了防止子女争产反目成仇，为了避免复杂继承程序，为了将股份传继后依然保证家族的控股权，也确实有效，那么现在，或许又加上一条，以防被税，以防被清0。
后记：4年前，大家纷纷谴责李嘉诚“跑路”，他回应，“我今年87岁了，已经是古稀之年，安全比利润对我来说更重要。我从来就不是大家说的是什么超人，我可能算是一个成功的商人，但我其实更是一个普通的人，甚至是一个老人。
我希望我的人生能画上一个完美的句号，而不想在晚年再横生枝节。我也希望我的家人和我的商业在我故去之后，正常运转，得到良好的继承”。改革开放40年，一代们到了传承的时候，抛开一个个商业超人的身份，他们只是一个个渐渐年逾古稀的老人，
如果中国的财富与商业文化，能进入一个独立创造——安心拥有——顺利传承的正常轨迹，则不单是企业家之幸，亦国之幸。
向每一个企业家，每一个财富创造者致敬。
罗斯柴尔德家族、杜邦家族、奥纳西斯家族、洛克菲勒家族、IBM沃森家族、高尔文家族、福特家族、马克斯家族、迪士尼家族、摩根家族，这些都是全球公认的十大顶级家族。“创业容易，守业难”。为了将家族财富能够传承下去，以上这些家族，都做了同样的决定——设立家族信托。
家族信托，作为一种财富传承和保护工具，已经有数百年的发展历史。近年来，在中国，越来越多的富人也开始在海外设立家族信托，离岸架构、基金会、离岸信托这些财富传承工具正在被内地富人们所熟知。
据相关数据显示，2018年超过15家在香港上市的内地民营企业通过离岸家族信托基金方式分配股权，相关信托计划所控制股权市值接近2400亿港元。阿里、京东、小米、拼多多、融创中国、龙湖地产、周黑鸭、达利园等企业，也早已设立了离岸家族信托！
那么，为何这么多企业主、富人都热衷于设立离岸家族信托？离岸家族信托究竟有什么作用呢？
离岸家族信托的六大功能
一、财富传承
信托有效设立后，信托财产即从委托人的其他自有财产中分离出来，成为一项独立运作的财产，仅服务于信托目的。
对委托人来说，丧失了对该信托财产的所有权，该信托财产不再属于其自有资产。
对受托人来说，取得了该信托财产的名义所有权。之所以说是名义所有权，因为受托人并不能享受这一所有权所带来的信托收益。
对受益人来说，他取得了信托收益的请求权，是信托受益权，维持这种状况的条件是信托存续。
信托一旦终止，上面所说的情形，就会产生变化，受托人不再是信托财产的所有人，这也是受托人仅作为名义持有人的原因之一，该信托财产的所有权归于委托人、受益人或者信托文件规定的人。
二、资产合并和集中管理
对于在世界各地都拥有资产的高净值人群来说，信托可以作为管理这些资产的集中工具；在处理记录保存、报税和编制年度账目报表时，可通过一个中央地点进行处理。
三、保有资产管理权
通过成立作为受托人身份行事的私人信托公司，保有对资产的管理权。
例如，美国经常有家族信托受托人通常每年只给予受益人50%的投资收益，30岁、甚至40岁之前，作受益人的继承人无法动用本金。当继承人满规定年龄后，如需动用本金还要经过受托人、律师等审核通过，防止继承人年少无知，挥霍家产。
四、免除遗产承办手续及费用
一般情况下，当委托人的居住地或资产所在地属于民事法制国家，便会受到当地强迫性的继承权约束，去世后，委托人的资产必须根据当地强迫性的继承权规定予以分配，而其自身的遗愿并不能完全遵循。若委托人在生前将资产转入信托，则可以避免上述限制。
五、资产保护和债务隔离
设立信托可以保护部分资产不被债权人追溯，特别是在很多离婚案例中，信托还起到了保护资产不因离婚而遭到分割的作用。
当年土豆网CEO王微与妻子闹离婚，间接导致土豆网IPO失败，进而被优酷兼并，年仅39岁的王微无奈退休。
六、税务规划
通过设立信托，可以减少或递延资产增值、传承资产时可能产生的税赋。
不过，随着家族信托、离岸架构的日趋普及，CRS以及反避税个税条例也接踵而至！这让已经进行跨境财富配置或准备搭建离岸架构、家族信托的人群提心吊胆！